Unser Ansatz

Verantwortungsbewusstes und nachhaltiges Investieren ist uns seit Gründung der DPE ein wichtiges Anliegen. Dabei versuchen wir alle Nachhaltigkeits- und ESG-Risiken früh wie möglich zu erkennen und rechtzeitig zu minimieren. Wir unterstützen unsere Portfoliounternehmen dabei kontinuierlich, ESG-Chancen zu nutzen und bieten ihnen den Zugang zu spezifischem Know-how, Best Practices und zu einem breiten Expertennetzwerk.

Grundsätzlich berücksichtigen wir dabei wichtige Nachhaltigkeitsaspekte in allen drei ESG-Bereichen:

ESG-Nachhaltigkeitsaspekte

Unser Engagement erstreckt sich über den gesamten Investitionszyklus, vom Deal Sourcing über die Due-Diligence-Phase bis hin zur laufenden Überwachung der ESG-Performance und der Überprüfung aller Verbesserungen, die während der Investitionsdauer erzielt wurden.

DPE ESG Ansatz

Wir führen bei allen neuen Fondsinvestitionen eine speziellen ESG Due Diligence durch und werden dabei von spezialisierten und unabhängigen Beratern unterstützt. Die Ergebnisse werden dabei in einem standardisierten Bericht zusammengefasst, indem die Materialität, die Risiken und Chancen bewertet werden.

Nach dem Erwerb eines Unternehmens initiiert der Unternehmensbeirat oder ein adäquates Gremium die Umsetzung aller Compliance-Richtlinien und stellt sicher, dass das Portfoliounternehmen während der Beteiligungsdauer die ESG-Standards einhält und kontinuierlich verbessert. In den Beiratssitzungen werden ESG-Themen erörtert, darunter Berichte über den Fortschritt bei der Umsetzung von ESG-bezogenen Maßnahmenplänen, die Entwicklung von ESG-bezogenen Kennzahlen und qualitativen Indikatoren sowie etwaige ESG-Vorfälle. Darüber hinaus wird die Formulierung konkreter Initiativen zur ESG-Wertschöpfung durch das Management der Portfoliounternehmen initiiert. Beispiele hierfür sind die Reduzierung des Energieverbrauchs, des Abfallaufkommens, der Fehlzeitenquote oder die Einführung eines Verhaltenskodex oder einer Anti-Korruptionsrichtlinie sowie entsprechende Mitarbeiterschulungen.

Während der Haltephase erheben wir jährlich ESG-Daten von unseren Portfoliounternehmen und berichten darüber in unserem ESG-Bericht. Dazu gehört auch die einheitliche Messung des Carbon Footprints aller Unternehmen auf Basis des GHG Protocol durch unabhängige Experten.

Unser Ansatz orientiert sich dabei an Branchenstandards wie den United Nations Principles of Responsible Investment (UNPRI) und der ESG Data Convergence Initiative, der wir 2021 beigetreten sind.

EDCI hat zum Ziel, branchenweite Standards einzuführen für die Messung und Überwachung der ESG-Performance von Investoren und ihren Portfoliounternehmen. Diese tragen zu einer besseren Vergleichbarkeit bei und erhöhen die Aussagekraft der gemessenen Indikatoren in unserer Branche.

https://www.esgdc.org/

Als PRI-Mitglied verpflichten wir uns, ESG-Aspekte in unsere Anlageentscheidungen zu berücksichtigen und im Monitoring unserer Portfolios zu integrieren.

https://www.unpri.org/

Datenquellen & -verarbeitung

Wir sammeln alle ESG-Daten während der ESG-Due Diligence und der Begleitung von Ziel- und Portfoliounternehmen. Dabei bearbeiten wir und unsere externen ESG-Berater die Daten nach Bedarf. Während der Haltephase erheben wir jährlich ESG-Daten von unseren Portfoliounternehmen und berichten darüber. Dies umfasst die Messung des Corporate Carbon Footprints aller Firmen durch etablierte Experten und auf Basis anerkannter Standards.

ESG-Policy

Unsere ESG-Policy beschreibt unsere nachhaltigkeitsbezogenen Managementprozesse und -instrumente. Damit wollen wir die negativen Auswirkungen unserer Anlagetätigkeit auf Umwelt, Sozialstandards und Compliance reduzieren und die materiellen Risiken für unser Portfolio über den gesamten Anlagelebenszyklus minimieren.

Unsere Investitionsentscheidungen sollen einen möglichst geringen Einfluss auf die Umwelt haben. Hierzu unterstützen wir unsere Portfoliounternehmen bei:

• der kontinuierlichen Messung und Bewertung ihres ökologischen Abdrucks sowie der Etablierung entsprechender Reporting- und Managementsysteme,
• der Messung ihres CO2-Fußabdrucks und der Erarbeitung und Umsetzung von Reduktionsmaßnahmen und
• der Anwendung etablierter Umweltstandards.

Wir möchten einen positiven sozialen Beitrag leisten, indem wir

• Investitionen in Geschäftsmodelle ausschließen, die sich negativ auf das Wohl der Gesellschaft auswirken wie zum Beispiel durch Kinderarbeit oder Zwangsarbeit,
• soziale Risiken bewerten und die Einhaltung aller relevanten Gesetze und Vorschriften durch das Management der Portfoliounternehmen beaufsichtigen und
• unsere Portfoliounternehmen dabei unterstützen, im Arbeits- und Gesundheitsschutz Best-Practice-Standards umzusetzen und das Wohlbefinden der Mitarbeitenden als Erfolgsfaktor zu betrachten.

Darüber hinaus halten wir uns an die Grundsätze guter Governance, vor allem durch

• den Ausschluss von Investitionen bei gravierendem Mangel an Integrität im geschäftlichen Handeln,
• die Bewertung von Governance-Risiken und Überwachung der Einhaltung aller geltenden Regeln durch das Management unserer Portfoliounternehmen, insbesondere der Gesetze zur Korruptionsbekämpfung und der Vorschriften zur Datensicherheit und
• eine Kultur guter Unternehmensführung und konstruktiver Zusammenarbeit.

Unsere eigene Leistung

Umwelt

Wir ermitteln unseren CO2-Fußabdruck jedes Jahr mit Hilfe eines unabhängigen, externen Partners gemäß dem Greenhouse Gas Protocol Corporate Accounting and Reporting Standards (GHG Protocol) und kompensieren alle unsere Emissionen mit zertifizierten Emissionszertifikaten. Die GHG-Emissionen der Portfoliounternehmen werden separat gemessen und sind nicht Bestandteil unseres Scope 3-Fußabdrucks – im Gegensatz zu Kategorie 15 des GHG Protocol.

Soziales

Im Rahmen unserer Gleichstellungs- und Integrationsrichtlinie haben wir uns zum Ziel gesetzt, den Anteil weiblicher Führungskräfte kontinuierlich zu erhöhen. Darüber hinaus stellt unsere Lohngleichheitsrichtlinie sicher, dass die Höhe des Gehalts ausschließlich von der Erfahrung und der Position der Mitarbeitenden bestimmt wird.

Governance

Unsere Grundsätze und Leitlinien für Governance und Risikomanagement stellen sicher, dass unsere Geschäftsprozesse kontinuierlich verbessert werden, bei Schaffung der notwendigen Transparenz. Dadurch werden Risiken minimiert und die Eigenverantwortung der Mitarbeitenden gestärkt. Folgende Funktionen bei der DPE sorgen für die Einhaltung:

• Chief Risk Officer
• Compliance-Beauftragter
• Risiko-Controller
• Beauftragter für Informationssicherheit*
• Datenschutzbeauftragter*
• Geldwäschebeauftragter + Stellvertreter
• ESG-Beauftragter
• Interne Revision*
• Auslagerungsbeauftragter

*Ausgelagerte Funktionen

Gute Unternehmensführung

Wir nehmen unsere soziale Verantwortung ernst und haben uns im vergangenen Jahr vielfältig sozial engagiert.

Ukraine-Hilfe

Im April 2022 lieferte das DPE-Team zwei LKW-Ladungen mit Hilfsgütern für die Flüchtlinge vor dem Krieg in der Ukraine an das Verteilungszentrum des Roten Kreuzes.

Geschenkregen

Im Rahmen der Weihnachtsaktion „Münchner Geschenkegen“ von Charity Meets Challenge e.V. haben wir im Dezember 2022 102 sozial benachteiligten Kindern in einem Heim der Diakonie München und Oberbayern sowie einem Wohnheim der Caritas einen kleinen Weihnachtswunsch erfüllt.

Deutschlandstipendium

Seit 2022 sind wir Partner des Deutschlandstipendiums, das begabte und leistungsstarke Studierende fördert. Für das Wintersemester 2022/23 haben wir acht Deutschlandstipendien an Studierende der Ludwig-Maximilians-Universität München aus verschiedenen Fachrichtungen vergeben, darunter Medizin, Wirtschaftswissenschaften, Naturwissenschaften sowie Sprach- und Literaturwissenschaften. Die Stipendien wurden auf der Grundlage erstklassiger Noten, sozialen Engagements und besonderer persönlicher Leistungen vergeben.

Das Deutschlandstipendium fördert seit 2011 begabte Studierende aller Fachrichtungen an staatlichen und staatlich anerkannten Hochschulen in Deutschland. Bislang wurden rund 30.000 Stipendien vergeben, etwas mehr als die Hälfte an Frauen.